Tax-in111 使用電子申報程式進行網路報稅時,還是有多種方式可以選擇,包括「二維條碼申報」、「網路申報」,而網路申報又可再分為:使用自然人憑證、金融憑證、身分證+戶號三種。前一篇講到採用內政部核發的自然人憑證報稅,這裡則介紹不花錢就能申辦的「金融憑證」,且不須要準備晶片讀卡機,只要一個檔案就能完成個人資料的下載,若不想花費275元申辦自然人憑證,這倒也是不錯的方法。

金融憑證免費申辦

金融憑證的原始用途是用在金控、保險、銀行業務或證券買賣上,是由臺灣網路認證公司(TWCA)所核發,主要用於銀行、證券與保險這類金融的網路服務範疇,唯一用在公用服務之處,就是申報綜合所得稅。如果所得多元,又有不少與金融機構往來的所得,以及股利憑證等,就很適合使用金融憑證報稅,且不需要準備讀卡機也不用晶片卡,只要輸入個人金融憑證的帳號密碼就能使用。不過,憑證簽發機構需逐年提出申請,並通過財政部審核才能申請加入網路報稅憑證,也就是說,不是所有的金融憑證都能用來申報所得稅。

而99年度經財政部審查通過為電子報稅金融憑證簽發機構,增加為24家,分別為一家金控公司、一家保險公司、五家銀行與十七家證券商。而利用金融憑證報稅最大的好處是,免費,且不需要準備讀卡機也不用晶片卡,只要輸入個人金融憑證的帳號密碼,也能快速完成報稅工作。

  • 銀行:兆豐商銀、土地銀行、合作金庫銀行、彰化銀行、第一商銀
  • 證券商:元大證券、日盛證券、元富證券、玉山綜合證券、凱基證券、永豐金證券、兆豐證券、亞東證券、國票綜合證券、統一綜合證券、富邦綜合證券、群益證券、寶來證券、金鼎綜合證券、宏遠證券、第一金證券、臺銀綜合證券
  • 保險:南山人壽
  • 金控:新光金融控股(包括新光人壽、新光銀行,以及新光投信)

各憑證用處稍不同

由於金融憑證是由金融單位核發的數位憑證檔案。申請好數位憑證後,你會收到一個檔案,依照金融單位提供的使用說明,把憑證檔案匯入電腦中即可。以後當在網路銀行進行轉帳作業或在網路券商買賣股票時,就可以利用憑證檔案確認身分,完成轉帳或買賣作業。而在報稅時,報稅軟體也可以直接使用金融憑證來進行身分認證。由於金融憑證申辦單位不同,可應用的服務也不盡相同,相關訊息可詢問各金融機構,或連上金融憑證聯合服務網(itax.twca.com.tw)查尋。

今年採用金融憑證網路報稅,可查詢下載98年度「夫、妻、未成年子女」的戶籍資料、扣(免)繳憑單、股利憑單及緩課股票轉讓所得申報憑單等所得資料,以及保險費、購屋借款利息與教育學費等扣除額資料,讓申報者不需逐筆鍵入。而金融憑證的檔案名稱會隨著核發的金融單位不同略有差異,只要依照金融單位提供的使用說明,把憑證檔案匯入電腦中即可。但若最後試算結果是採用列舉扣除額制,也必須將最後的申報書,以及列舉的扣稅證明寄回國稅局。

▲在金融憑證聯合服務網(itax.twca.com.tw)裡,提供了金融憑證的相關訊息,以及報稅的步驟說明。

如何申辦金融憑證?

金融憑證的原始用途是用在金控、保險、銀行業務或證券買賣上,而每家金融機構各有不同的申請書格式,不過申請程序是大同小異的。

首次申辦時,要先在該金融機構開戶,然後先備妥個人身分證正本與印章,開戶完成後才能進行憑證服務的申請。不過如果你已經開過戶頭,也可以到原開戶行申請網路銀行、網路券商或網路保險業務,以取得金融憑證。

以合作金庫銀行為例,銀行會提供網路銀行與FXML憑證兩份格式不同的申請書,填好一式兩份的申請書,完成申請手續後,即可取得一組帳號密碼;登入合作金庫網路銀行,再連結到憑證中心,就能下載安裝數位憑證檔案。安裝時只要依照網站上的指示即可完成。

▲數位憑證是一個副檔名為.pfx的檔案,只要依照金融單位提供的使用說明,把憑證檔案匯入電腦中即可。

金融憑證報稅實戰

採用金融憑證報稅法,沒有IC晶片卡,所以無需讀卡機,在進入電子申報程式後,選擇「使用金融憑證登入(網路銀行、網路下單、網路保險)」項目,並指向金融憑證即可。

▲在申報所得稅之前,必須至財政部下載「電子申報程式IRX11.00」,適用系統包括Windows 2000/XP/Vista/7。

 

▲與自然人憑證報稅不同處從此處開始,在電子申報程式中選擇「使用網路申報方式登入」後,須選擇「使用金融憑證登入」項目。

 

▲依申請的金融憑證出處,選擇金融機構,網路銀行憑證即為銀行、下單憑證即是證券商、保險憑證則是壽險公司。

▲接著依序填下申報所得稅者姓名、身分證字號後,按下「下一步」。

 

▲於出現的視窗裡,選擇金融憑證的存放位置,再按下「開啟」。

 

▲下一步會要求輸入金融憑證的「密碼」,以確保資料的安全性,完成後按下「確定」。

▲之後就可選擇「下載當年度所得、扣除額、稅籍資料或本年上次上傳申報資料」選項 。

 

 

 

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大家的回應

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1.  cc (發表於 2010年5月09日 12:57)
linux下有什麼好的報稅方案嗎?
政府老是搞出M$ only的東西,
煎茶院都不查官商勾結的喔!
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2.  xiu (發表於 2010年5月09日 22:38)
Linux 報稅只能用網頁報稅了
( https://rtn.tax.nat.gov.tw/ircweb/index.jsp )
而且不能用自然人憑證和金融憑證報稅
只能用身分證字號+戶號作報稅的動作...
而且用Linux報稅還有版本的問題
不是所有版本都能用....

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